Бухгалтер по налоговому учёту

Программа профессиональной переподготовки «Бухгалтер по налоговому учёту» — 250 часов дистанционного обучения без отрыва от работы. Подходит тем, кто осваивает учёт с нуля, и практикующим бухгалтерам, которые хотят закрыть новый участок или систематизировать опыт.

В учебном плане — нормативная база и ФСБУ, План счетов и двойная запись, первичные документы и учётные регистры, типовые хозяйственные операции, расчёты с подотчётными лицами и контрагентами. Отдельные модули посвящены налоговому учёту: НК РФ, налоговые регистры, расчёты с бюджетом и отчётность. По каждому разделу — практика на учебных примерах и разбор типовых ошибок.

По итогам аттестации выдаётся диплом о профессиональной переподготовке — документ, дающий право вести новый вид профессиональной деятельности. Чтобы записаться, оставьте заявку на странице: пришлём учебный план, договор и счёт, доступ к материалам откроется после оплаты.

Кому подходит программа

Программа рассчитана на три категории слушателей. Первая — практикующие бухгалтеры по другим участкам (зарплата, материалы, основные средства), которые хотят взять на себя налоговый блок или претендовать на позицию бухгалтера по налогам. Вторая — специалисты смежных профессий: экономисты, аудиторы, кадровики, ИТ-специалисты бухгалтерских систем, для которых налоговый учёт становится рабочей зоной. Третья — собственники и руководители малого бизнеса, которым нужно самостоятельно закрывать налоговые вопросы без штатного специалиста.

Входной порог умеренный: полезно понимать основы бухгалтерского учёта, но программа последовательно разбирает и «стык» двух видов учёта — где налоговый учёт совпадает с бухгалтерским, а где разводится по правилам НК РФ.

Чему учат: ключевые модули

• Организация налогового учёта. Регистры налогового учёта, данные первичных документов, учётная политика для целей налогообложения, соотношение бухгалтерского и налогового учёта (ПБУ 18/02 и временные/постоянные разницы).
• Налог на прибыль. Признание доходов и расходов, прямые и косвенные расходы, амортизация, убытки прошлых лет, авансовые платежи и декларация по налогу на прибыль.
• ЕНС и единый налоговый счёт. Порядок зачисления и списания денег с ЕНС, сальдо, уведомления об исчисленных суммах, сроки и ошибки, которых следует избегать после перехода на ЕНС.
• НДФЛ и страховые взносы. Ставки, вычеты, отчётность 6-НДФЛ и РСВ, типовые сценарии расчётов с работниками и подрядчиками.
• НДС в практическом изложении. Вычеты, счета-фактуры, книги покупок и продаж, декларация по НДС — в объёме, необходимом налоговому бухгалтеру.
• Специальные режимы и камеральный контроль. УСН на фоне общих процедур, требования и пояснения по камеральным проверкам, работа с расхождениями.
• Автоматизация. Практика ведения налогового учёта в 1С: настройка учёта, типовые отчёты, сверка с ФНС через личный кабинет.

Как проходит обучение

Формат полностью дистанционный: учебные материалы, записи занятий и практикумы доступны онлайн, сдавать промежуточные работы можно в удобное время. Каждый модуль завершается проверочным заданием, которое закрепляет материал на практических ситуациях — от признания расхода до заполнения уведомления по ЕНС. Средняя интенсивность — 8–10 часов в неделю; сроки зависят от выбранного плана, объём программы соответствует требованию «от 250 академических часов» для переподготовки.

Итоговый контроль — междисциплинарный тест и/или практическое задание по ведению налогового учёта организации за отчётный период. После успешной сдачи вы получаете диплом о профессиональной переподготовке установленного образца.

Что вы сможете после обучения

• вести налоговый учёт организации на ОСНО от первичного документа до декларации;
• рассчитывать налог на прибыль, НДФЛ, страховые взносы и контролировать корректность ЕНС;
• готовить налоговую отчётность и отвечать на требования ФНС;
• выстраивать налоговый учёт «с нуля» на новом предприятии и оформлять учётную политику;
• говорить с аудитором и главным бухгалтером на одном языке — через понятные регистры и разницы.

Как это вписывается в карьеру

Налоговый учёт — один из самых устойчивых «островков» в профессии: налоги есть у любой организации, а ошибки стоят дорого, поэтому компетентные специалисты востребованы постоянно. Типичный маршрут после программы: позиция бухгалтера по налогам или бухгалтера «широкого профиля» с налоговым блоком, далее — старший бухгалтер и главный бухгалтер. Диплом о переподготовке закрывает формальное требование «профильное образование» в вакансиях, а практические модули — требование «знание НК РФ на практике».

Если вы только входите в профессию, логично начинать с базовой программы по бухгалтерскому учёту и финансовой отчётности, а налоговый блок добавлять вторым шагом — так «стык» двух видов учёта воспринимается легче. Практикующим бухгалтерам разумно идти наоборот: сначала налоговый модуль, затем аналитические программы.

Практический совет слушателям: во время обучения ведите собственный «альбом типовых ситуаций» — выписывайте из модулей случаи признания расходов, исправления ошибок на ЕНС, порядка удержания НДФЛ с нестандартных выплат. Такой конспект работает как справочник на собеседовании и в первые месяцы работы: работодатели на интервью часто проверяют именно практические сценарии, а не определения из учебника.